內部稽核

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歐格公司簡介

歐格電子工業股份有限公司是台灣一家專業在被動電子元件製造業的製造服務商. 成立於西元1983年並擁有超過35年的萬國旅行轉接插座, 萬國旅行電源及USB充電器, 萬國旅行電壓轉換器, 電源插頭、插座, 電源及雷擊保護插座, 機房專用機架式電源分配器, IoT 智慧家庭, WiFi 智慧插座, 無線網路攝影機製造經驗, 歐格總是可以達到客戶各種品質的要求.

內部稽核

內部稽核組織及運作資訊

本公司之內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,配置專任稽核主管及稽核人員共計二人,稽核主管之任免需經董事會同意。
本公司遵循法令建立內部控制制度,稽核室依據內控制度訂有內部稽核實施細則,據以執行並衡量現行控制制度、程序之有效性及遵循程度;其範圍包含公司所有作業及其子公司。
內部稽核主要工作是協助董事會、監察人及經理人檢查、覆核內控制度之缺失及衡量營運效果及效率,並提供改進之建議,確保内 控制度持續有效的實施及作為檢討修正內控的依據。
稽核工作係以董事會通過的稽核計畫執行,該計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性及專案性稽核的執行,提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層瞭解已存在的缺失或潛在的風險。
內部稽核督促本公司各單位及子公司每年至少辦理自行檢查一次,建立公司自我監督機制,覆核各單位及子公司之自行檢查報告,並綜合自行檢查結果,報告董事會並作為評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。

獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形

2. 獨立董事、監察人與會計師溝通情形摘要

日期溝通重點溝通結果
2019/06/06●會計師就2018年度財務及損益情形進行說明,並針對部份會計原則適用問題進行討論。
●會計師針對與會人員所提問題進行討論及溝通。
獨立董事及監察人對會計師說明內容,並未提出其他建議。

3. 獨立董事、監察人與內部稽核主管溝通情形摘要

日期溝通重點溝通結果
2019/03/15● 2018/11/01~2019/02/28稽核業務執行情形報告。洽悉。
● 擬具2018年度內部控制制度聲明書。提請董事會決議。
2019/05/09● 2019/03/01~2019/04/30稽核業務執行情形報告。洽悉。
2019/08/08● 2019/05/01~2019/07/31稽核業務執行情形報告。洽悉。
2019/11/07●2019/08/01~2019/10/31稽核業務執行情形報告。洽悉。
● 擬訂2020年度內部稽核計畫。提請董事會決議。